个体户核定征收_上海市税务局：2021年工作总结_个体户政策

国家税务总局上海市税务局2021年工作总结

发布时间：2022-01-18 15:54

来源：国家税务总局上海市税务局

2021年，国家税务总局上海市税务局在税务总局和市委、市政府的正确领导下，认真贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，按照“六个走在前”的要求，紧紧围绕“三个打造”和“七个持续”，带好队伍展现新气象、干好税务开拓新局面，实现“十四五”时期良好开局。

一、聚焦学深悟透，党史学习教育扎实有效

围绕庆祝建党一百周年，坚持以首善标准深入开展好党史学习教育，努力将党史学习教育成果转化成为民办实事的实际成效和推动税收工作的强大动力，获得党史学习教育中央第十九指导组和市委党史办的充分肯定和高度评价。

一是学有目标氛围浓。将党史学习教育作为一项重大政治任务落实落细，先后多次召开党委会议、党史学习教育领导小组会议研究部署，市、区两级党委开展理论中心组学习，各级领导班子成员和党组织书记讲专题党课，系统先进典型、老党员开展讲党课活动。各基层党支部广泛开展参观交流学、结对共建学、专题研讨学、线上实时学。476个青年理论学习小组开展学习研讨近两千次，形成了良好学习氛围。

二是学有章法机制新。充分利用首都红色资源，组织党员干部前往香山革命纪念地、北大红楼等实地参观学习，组织党员干部现场参与和服务保障“七一”庆祝大会，推出“四代同堂”党建品牌，开展“一纸融党情”家书分享、“唱支歌儿给党听”歌咏传唱、“巾帼心向党·百年正辉煌”“税务青年学党史”和庆祝建党百年专题宣讲、书画摄影展等主题活动，号召广大党员干部发扬红色传统、传承红色基因，推动“红色税收”薪火相传。

三是学有所得效果实。聚焦群众期盼和诉求，落实好“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”便民举措；推进解决办证难、落户难等涉税民生难题；开展“建党100年，服务100天”青年干部为群众办实事主题实践活动。重大节日对离退休人员开展慰问，搭建活动平台丰富老干部精神文化生活，切实增强了广大税务干部的幸福感。

二、聚焦提质增效，首善税务机关初显成效

持续推进“讲政治、守纪律、负责任、有效率,让党中央放心、让人民群众满意”的首善税务机关创建工作。

一是提升首都站位。牢记“看上海首先从政治上看”的要求，坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，扎实开展习近平总书记“7·9”重要讲话学习贯彻落实“回头看”，严格执行党委会议“第一议题”，围绕“党委领导、学用结合、党建引领、制度保障、责任落实、监督考核”一体深化政治建设，切实加强政治理论武装和政治机关意识教育，引导党员干部增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。

二是展现首善作为。将创建首善税务机关与贯彻落实党中央、国务院重大决策部署紧密结合，制定《关于进一步推进首善税务机关创建工作的意见》，打造政治铸魂、纪律固本、创先争优、效率提升“四大工程”，大力开展“我为首善献一策”“我为首善做一事”等活动，切实将税收工作置于经济社会发展大局之中去谋划和推进，确保深化税收征管改革、优化税收营商环境、减税降费等重大改革任务落地见效。

三是突出首善标准。注重发挥典型引领示范作用，开展“首善税务所”“首善税务人”“两优一先”评选，举办先进典型巡回宣讲。积极开展先进典型选树活动，营造了比学赶帮超的浓厚氛围。

三、聚焦统筹兼顾，组织税费收入稳中有进

坚持依法依规组织收入，守牢不收“过头税”底线，扎实开展重点行业、重点区域和重点税源的动态监控，稳步推进稽查、反节税、风控管理等组织收入措施，保持了税收与首都经济协调发展的良好态势，共完成税费收入19245.1亿元。完成税收收入13990.9亿元，增长9.3%；其中，完成中央级税收收入8839.8亿元，增长8%；完成地方级税收收入5151.1亿元，增长11.5%，征收社会保险费收入4683.1亿元；征收非税收入571.2亿元，全力推进税费优惠政策直达快享，确保提高小规模纳税人增值税起征点、研发费用加计扣除新政等减税降费政策扎实落地。为确保小微普惠性税收优惠政策政策落地生效，上海市税务局面向全市小规模纳税人开设小微企业咨询专岗和受理专线，“全覆盖+滴灌式”辅导确保小微企业懂政策、会申报，同时升级优化税收征管系统，实现小微普惠性减免税无需审批流程、无需核查手续、无需证明资料，确保“申报即享受”。建立煤电保供和制造业中小微企业延缓缴纳税费专项工作协调机制，让企业切实享受政策红利。

四、聚焦服务大局，税收营商环境持续优化

紧盯打造一流税收营商环境，始终将服务提质增效融入首都发展大局，助力首都经济高质量发展。

一是服务首都发展有力有为。将税收工作融入首都发展大局，推出“绿色通道”“双语办税”等多项服务冬奥举措，率先实现冬奥退税全程网上办。全力做好“两区”建设税收支持工作，统筹推进服务科技创新、京津冀协同发展等政策支持工作。落实中关村国家自主创新示范区公司型创业投资企业有关企业所得税试点政策以及中关村国家自主创新示范区特定区域技术转让企业所得税试点政策。广泛宣传，促进税收优惠政策直达快享。助力首都国际消费中心城市建设，离境退税商店拓展至717家，在市级重点商圈覆盖率100%，数量居全国首位。圆满完成2020年度个人所得税汇算工作。落实走访企业和“服务包”制度，及时办理回复企业涉税诉求，提出财源建设建议，助力企业在京发展。

二是优化税收营商环境落实落细。主动对标国际一流标准、国内最佳实践，发布《优化首都税收营商环境改革备忘录2020》，统筹做好2021年营商环境迎评工作。落实《上海市进一步优化营商环境更好服务市场主体实施方案》，推进“一把手”和特约监察员走流程，主动征求意见建议。深化“一号通办”“一线反馈”“多跑一次”等改革举措，全力助推上海打造国际一流营商环境高地。

按要求做好政务服务“好差评”工作，将政务服务“好差评”工作完成情况纳入绩效考核，“好差评”好评率达到市政府要求。完成2020年度企业纳税信用评价。根据《国家税务总局关于发布〈纳税信用管理办法（试行）〉的公告》（2014年第40号）、《国家税务总局关于发布〈纳税信用评价指标和评价方式（试行）〉的公告》（2014年第48号）、《国家税务总局关于纳税信用管理有关事项的公告》（2020年第15号）等规定，按照税务总局统一工作部署，顺利开展完成2020年度企业纳税信用评价工作，并将A级纳税人名单向社会公告。

推行税务证明事项告知承诺制。自2021年7月1日起对6项税务证明事项实行告知承诺制，并按要求公布实行告知承诺制的税务证明事项目录和告知承诺书格式文本，进一步减少证明材料。

三是做好经济税收分析见行见效。强化税收大数据在经济运行研判和社会综合治理等方面的深层次应用，持续关注首都特色产业和经济发展热点，打造有特色、有价值的税收分析产品，服务领导决策。

五、聚焦创新升级，智慧税务建设亮点频出

以发票电子化改革为契机，推进税务领域数字化转型升级，“智慧税务助推惠企利民政策落地见效”在国务院第八次大督查中受到通报表扬。

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年关临近，企业业务往来频繁，开票量骤增。与纸质发票相比，电子发票具有无纸化、低能耗、易保存、易查询等优点，省去了开票方和收票方之间的邮寄时间，降低了发票的丢失风险，受到财务人员的欢迎。

一是专票电子化改革稳步推进。夯实“1+1+5”制度机制建设，落实“四个有人管”要求，深化纳税服务、风险防控、监督检查等工作，促进电子发票全领域、全环节、全要素电子化。

二是电子税务局建设提质增效。积极优化电子税务局功能，企业主要税费事项基本实现网上办理。创新推出拓展“AI云审批”“在线导办”“智能退税”“异地电子缴税”“二手房智能算税”等10项智慧上海税务亮点工程，实现外地施工企业涉税事项和工程事项“一网通办”，增值税留抵退税、企业所得税汇算清缴退税“报退合一”及财产行为税合并申报，办税缴费便利度大幅提升。

三是大数据平台推广应用。不断完善大数据应用体系建设，建立市局数据共享统筹协调机制，建设完善了涵盖17个业务、340个查询统计分析功能的大数据平台，实现了税务端数据的归集再加工，为各项改革试点落地提供了数据保障。依托大数据平台强化“以数治税”，全面提升风险管理与应对能力，共下发风险任务10.47万户次，补缴税款及滞纳金187.8亿元。按期完成国家税务总局部署的千户集团风险管理工作任务。

六、聚焦精准落实，税收征管改革拓展深化

认真落实《意见》精神，推动《上海市关于进一步深化税收征管改革的实施方案》印发实施，规划首都深化税收征管改革和智慧上海税务五年建设蓝图。

一是在精确执法上取得新成效。优化税收执法方式，发布《京津冀税务行政处罚裁量基准》，加强税务执法区域协同。严厉打击各类涉税违法行为，打造稽查一体化新格局。常态整治严厉打击三假，联合公安机关破获一批大案要案。向社会曝光9起典型案例，以案说法，维护首都良好税收环境。深化精诚共治，与市公安、检察院、海关、人民银行、外汇管理部门联合印发《上海市常态化打击虚开骗税违法犯罪工作合作机制》，推动实现长治长效。2021年被四部委授予“全国打击虚开骗税违法犯罪工作成绩突出集体”荣誉称号。

二是在精细服务上取得新成效。联合市工商联推动“春雨润苗”专项行动，举办宣传活动334场次、专题培训81场次，扶助专精特新中小企业1509户，积极助推专精特新中小企业高质量发展。落实全程通办工作事项，市区同频推进“接诉即办”工作。

三是在精准监管上取得新成效。全面落实“一户式”管理机制，深化跨税种联动分析，一体化推进专普票风险防控。强化所得税治理体系建设，开展财行税专项评估，协同开展环保税等税种比对复核，不断提升各税种管理效能。

四是在精诚共治上取得新成效。强化与市财政局、规自委等部门协同共治，平稳实现国有土地使用权出让收入等4项非税收入顺利划转。加强与市市场监管局协作，推动个人股权转让“先税后证”机制在京全面落地，实现全业务、全流程、全自动的实时纳税查验机制。

积极配合市政务服务局相关部门，与天津、河北税务机关保持密切沟通，围绕纳税人需求，针对高频涉税政务服务事项，持续梳理“同事同标”办税指南，形成一套业务标准、一套办理流程，做到三地无差别办理。按季度向市政务服务局提供涉税“同事同标”政务服务事项清单。目前已共计向市政务服务局提供100项涉税“同事同标”政务服务事项清单,并与天津、河北等地税务机关做好公布的事项名称、事项受理标准、事项申请材料、事项办理时限的统一工作。

七、聚焦人才兴税，干部队伍建设有力推进

坚持把人才工作与税收工作同部署、同落实、同推进，打造高素质首都税务干部队伍，激励广大干部展现新担当、新作为。

一是多措并举优化人员配置。全方位谋划系统职级晋升，形成了常态化、制度化的职级晋升机制，处、科级“正转副”安排和消超工作全部按期完成，职级并行政策红利持续释放。始终关心关爱干部成长，坚持正确选人用人导向，各级领导班子结构进一步优化。

二是坚持不懈深化人才培养。统筹开展初任培训、副处级培训班、新时代基层干部培训班、税务领军人才选拔培养和基层“墩苗”锻炼等工作；落实进一步加强税务青年干部工作的各项举措，开展“岗位大练兵、业务大比武”活动，选拔出社保非税条线、数据风险条线专业骨干、岗位能手，参加总局比武展示，在“智税2021”竞赛中取得良好成绩。圆满完成数字人事“两测”工作；积极推广运用学习兴税平台。

三是持续增强管理效能和政务效能建设。结合税务总局、市政府绩效考评要求和工作实际制定了绩效管理考评制度规则，按照制度和规则开展全年绩效考评工作，整体运行平稳高效。建立任务台账、分析研判、问题调度、督促整改工作机制，确保绩效考评各项指标工作切实落地落实落细。坚持“四个全部”基础上，编制本单位本部门日常履职清单，在目标确定、任务分解、过程管理、年度考评工作中加强沟通协调，避免出现推诿扯皮、不主动担当情况。指标设置注重细化、量化、具体化，可考性较强。及时掌握考核清单工作事项开展进度和质量，与市政府考评部门加强沟通汇报，对于工作中可能面临或出现的问题及时分析总结，着眼于小、着眼于早，确保各项工作按要求高质量完成，未出现进度滞后事项和需要协调解决的问题。按要求将2020年考评结果在全市税务系统进行通报，结合本部门实际，认真分析各项考评结果，深入剖析工作问题，制定整改措施并严格落实。

认真贯彻落实税务总局和市委市政府工作要求，加强对重点督办事项的督促跟进，确保各项重要任务落实到位，发挥督查督办工作督促落实、服务大局的作用。配合国务院第八次大督查工作，我局成为全国税务系统和上海市唯一连续2年获得国务院大督查通报表扬的单位。

做好主动公开与依申请公开工作，加强政策解读与平台建设。网站发布按照税务总局要求落实。政府信息公开专栏按照税务总局设置，内容准确，形式规范，按时发布年报，重新修订了政府信息公开指南。2021年受理依申请公开政府信息885件，均依法依规、按期进行了答复。按税务总局要求完成各项政策解读与平台建设相关工作。在税务系统政务公开评估中，排名全国省级税务机关第2位。

八、聚焦党的建设，管党治党能力全面提升

始终扛牢压实管党治党政治责任，不断完善新“纵合横通强党建”机制，构建“六位一体”全面从严治党新格局。

一是履责协同，从严从实抓落实。认真落实中央关于加强对“一把手”和领导班子监督的意见，举办落实“一把手”全面从严治党主体责任培训班和基层党组织书记主体责任培训班，强化“一把手”责任意识。在全国税务系统率先建立党委书记双月点评会工作机制，成为市局党委抓管理、带队伍、促落实的有力抓手。通过召开党委书记抓党建述职评议考核、党委班子民主生活会、党支部组织生活会等查找问题、改进提升，切实压实各级管党治党主体责任。

二是强基提质，纵合横通强党建。制定《关于新发展阶段加强上海市税务系统基层建设的若干措施》，不断加强基层党组织建设，开展机关党支部换届选举，配优配强党支部书记，以“四强”党支部建设和严格落实“三会一课”为抓手，形成“四强铸魂、四柱兴财”“春风+党建”“三强化三服务三促进”支部工作法等特色党建品牌，“两个覆盖”党建工作模式入选上海市100个“党建强发展强”品牌项目。

三是深化监督，立梁架柱建机制。构建“四个结合、三个贯通、两个联动”的工作机制，按照“党委统筹实施、纪检机构专责撬动、职能部门合力推进、外部监督畅通协同、各类监督贯通融合”的思路，深入落实一体化综合监督体系建设“1+6”制度文件，形成纵合横通的监督体系。围绕纪检监察体制改革“1+7”制度文件精神，确定“1+1+N”的落实思路，实现税务所派驻专职纪检员“全覆盖”；推进机关纪委实体化运行，压实机关党支部纪检委员和派出机构纪检专员职责。

四是严明纪律，正风肃纪树形象。深入开展纪律作风问题专项整治，细化35项整治任务。通过推进“严管就是厚爱”专题教育、召开警示教育大会、青年干部廉政沙龙等形式，教育引导干部树牢纪律规矩意识。严肃开展执纪问责，大力查处违纪违法案件，加大“一案双查”工作力度。

与此同时，行政运转高效顺畅，疫情防控常抓不懈，财务管理质效提升，政府采购进展顺利，税收科研成果丰硕，全员网络安全意识逐步提升，信息系统安全稳定运行，税收宣传丰富出彩，群团工作特色精彩，老干部服务用心用情，后勤保障规范有力，税校改革有序推进，全系统干部职工的凝聚力、战斗力进一步增强。

2021年，我局各项工作得到了上级部门、纳税人、缴费人和社会各界的充分肯定。税务总局王军局长、市委蔡奇书记、市政府陈吉宁市长等领导先后多次批示肯定我局工作。

2022年是党的二十大召开之年，是上海冬奥之年，也是实施“十四五”规划承上启下的重要一年，做好今年各项税收工作意义重大。新的征程即将开始，全市税务系统要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，弘扬伟大建党精神，在税务总局和市委市政府的坚强领导下，聚焦首善，稳中求进，奋力推动首都税收现代化，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

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税务行政一般程序处罚结果 日期：2022.1.18 来源：北京市税务局